ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ВОДОЛАЗНОЕ ДЕЛО" ИНН:1001209695 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85308610 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года189326313930
11504 Основные средства на конец предыдущего года263139301085
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года189326313930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года263139301085
12103 Запасы на конец отчетного года1575291842
12104 Запасы на конец предыдущего года290042179
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года654863693147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года642931478025
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года376583492
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года812393243847
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9366384711696
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10016119567777
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11997777712781
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-620-5962-239
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4378-2391843
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10636179185666
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16375566610938
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10636179185666
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16375566610938
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10016119567777
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11997777712781
21103 Выручка за отчетный год210553258232554
21104 Выручка за предыдущий год325823255414951
21203 Себестоимость продаж за отчетный год154213531934329
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год337323432915277
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5634-2737-1775
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1150-1775-326
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5634-2737-1775
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1150-1775-326
23403 Прочие доходы за отчетный год394726643
23404 Прочие доходы за предыдущий год7266430
23503 Прочие расходы за отчетный год17442612167
23504 Прочие расходы за предыдущий год2615167150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4284-4623-1299
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3039-1299-476
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5271094783
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1100783770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3757-5717-2082
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4139-2082-1246

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ВОДОЛАЗНОЕ ДЕЛО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ВОДОЛАЗНОЕ ДЕЛО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ВОДОЛАЗНОЕ ДЕЛО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3757)/Стоимость активов (10016) = 37.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ВОДОЛАЗНОЕ ДЕЛО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5634)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15421+0+0) = 36.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ВОДОЛАЗНОЕ ДЕЛО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5634)/Выручка (21055) = 26.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ВОДОЛАЗНОЕ ДЕЛО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3757)/Выручка (21055) = 17.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ВОДОЛАЗНОЕ ДЕЛО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ВОДОЛАЗНОЕ ДЕЛО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ВОДОЛАЗНОЕ ДЕЛО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ВОДОЛАЗНОЕ ДЕЛО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ВОДОЛАЗНОЕ ДЕЛО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.375

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.428

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.058

Индекс Альтмана Z = 2.391

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.391<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ВОДОЛАЗНОЕ ДЕЛО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (26.76%), рентабельность компании (17.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ВОДОЛАЗНОЕ ДЕЛО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить