Общество с ограниченной ответственностью "ПромБурВод" ИНН:1001209991 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85309058 ОКВЭД:45.25.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9881000988
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года988988988
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года118173190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17319056
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года110611731178
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года116111781044
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110611731177
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116111771044
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года669742902
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года738900549
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года438431275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года423277495
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года438431275
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года423277495
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110611731177
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116111771044
21203 Себестоимость продаж за отчетный год605054
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год545436
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-60-50515
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-54515604
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-60-50515
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-54515604
23503 Прочие расходы за отчетный год10108163
23504 Прочие расходы за предыдущий год108163117
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-70-158352
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-162352487
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-70-158352
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-162340487

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПромБурВод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПромБурВод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПромБурВод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-70)/Стоимость активов (1106) = -6.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПромБурВод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПромБурВод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-60)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПромБурВод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-70)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПромБурВод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромБурВод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромБурВод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромБурВод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПромБурВод

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.604

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.527

Индекс Альтмана Z = 4.937

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПромБурВод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (2.53), коэффициент текущей ликвидности (2.53), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (61.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПромБурВод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить