Общество с ограниченной ответственностью "Юридическое бюро "Арбитр" ИНН:1001210108 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83744198 ОКВЭД:71.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года187861728618268
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17286182680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года791317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года188651729918285
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17299182850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года188651730118337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17301183370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года156091416015225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14160152250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года325631273098
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года312730980
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года325631413112
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года314131120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года188651730118337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17301183370
21103 Выручка за отчетный год1112102
21104 Выручка за предыдущий год121020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1361841343
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18413430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-125-172-1241
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-172-12410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-125-172-1241
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-172-12410
23303 Проценты к уплате за отчетный год999
23304 Проценты к уплате за предыдущий год990
23403 Прочие доходы за отчетный год20278581
23404 Прочие доходы за предыдущий год85810
23503 Прочие расходы за отчетный год44396881
23504 Прочие расходы за предыдущий год968810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1450-1064-1250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1064-12500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1450-1065-1256
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1065-12560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юридическое бюро Арбитр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юридическое бюро Арбитр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юридическое бюро Арбитр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1450)/Стоимость активов (18865) = 7.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юридическое бюро Арбитр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (136+0+0) = -91.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юридическое бюро Арбитр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-125)/Выручка (11) = -1136.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юридическое бюро Арбитр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1450)/Выручка (11) = 13181.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юридическое бюро Арбитр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридическое бюро Арбитр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридическое бюро Арбитр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридическое бюро Арбитр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юридическое бюро Арбитр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.794

Индекс Альтмана Z = 12.362

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юридическое бюро Арбитр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (5.79), коэффициент текущей ликвидности (5.79), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (-1136.36%), рентабельность компании (13181.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юридическое бюро Арбитр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить