Общество с ограниченной ответственностью ТМ "Сантехмастер" ИНН:1001210186 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83743879 ОКВЭД:51.53.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года49588439013638625336
12104 Запасы на конец предыдущего года43901363862533614387
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года105078676521243742
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года867652124361611798
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года30930900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года309000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года349202187341
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года202187341787
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6075553088417850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5308841785694180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60755530884178569418
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53088417856941826972
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года154143-700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года143-70-800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года164153-60-70
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года153-60-70-194
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года101101101252
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года101101252252
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60490528344174469236
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52834417446923626913
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6059152935418450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5293541845694880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60755530884178569418
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53088417856941826972
21103 Выручка за отчетный год28680265014278663504
21104 Выручка за предыдущий год26501427866350439031
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21650187533160163005
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18753316015232738656
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год70307748111850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год774811185111770
22103 Коммерческие расходы за отчетный год62837152105860
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год715210586106780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7475965990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5965994990
23503 Прочие расходы за отчетный год605422545399
23504 Прочие расходы за предыдущий год422545399292
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год142174540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год174541000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год65353321
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35332117
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год771392179
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год139217966
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год77139210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13921790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТМ Сантехмастер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТМ Сантехмастер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТМ Сантехмастер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (77)/Стоимость активов (60755) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТМ Сантехмастер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (747)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21650+6283+0) = 2.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТМ Сантехмастер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (747)/Выручка (28680) = 2.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТМ Сантехмастер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (77)/Выручка (28680) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТМ Сантехмастер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТМ Сантехмастер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТМ Сантехмастер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТМ Сантехмастер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТМ Сантехмастер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 0.046

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТМ Сантехмастер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (2.6%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТМ Сантехмастер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить