Общество с ограниченной ответственностью "АРЧИ" ИНН:1001210370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83744169 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года705689
12104 Запасы на конец предыдущего года689705
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года422431
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года431454
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года157
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года77
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11421127
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11271166
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11421127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11271166
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года400400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года358565
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года565424
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года758965
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года965824
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10230
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3059
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года282132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года132283
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года384162
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года162342
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11421127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11271166
21103 Выручка за отчетный год44043180
21104 Выручка за предыдущий год31802627
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31502045
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20451667
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12541135
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1135960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год533532
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год532585
22203 Управленческие расходы за отчетный год1740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год547603
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год603375
23503 Прочие расходы за отчетный год18938
23504 Прочие расходы за предыдущий год3845
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год358565
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год565330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год358565
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год565330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год358565
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год565330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АРЧИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АРЧИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АРЧИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (358)/Стоимость активов (1142) = 31.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АРЧИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (547)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3150+533+174) = 14.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АРЧИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (547)/Выручка (4404) = 12.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АРЧИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (358)/Выручка (4404) = 8.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АРЧИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРЧИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРЧИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРЧИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АРЧИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.753

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.313

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.313

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.974

Индекс Альтмана Z = 10.136

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АРЧИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (2.97), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (12.42%), рентабельность компании (8.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АРЧИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить