Общество с ограниченной ответственностью "Городская типография №1" ИНН:1001210404 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83743572 ОКВЭД:22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26463067489
11504 Основные средства на конец предыдущего года3067489504
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26463067489
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3067489504
12103 Запасы на конец отчетного года418245
12104 Запасы на конец предыдущего года2450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7397932651
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года79326511207
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86413918
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года413918762
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года124312303574
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года123035741969
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года388942974063
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года429740632473
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года231728393862
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года283938622412
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года63011000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года110000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года63011000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года110000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года43000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года513358201
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35820161
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года943358201
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35820161
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года388942974063
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года429740632473
21103 Выручка за отчетный год392081938318
21104 Выручка за предыдущий год819383664043
21203 Себестоимость продаж за отчетный год490888386834
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год883868344805
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-988-6451484
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6451532-762
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-988-6451484
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6451532-762
23403 Прочие доходы за отчетный год574700
23503 Прочие расходы за отчетный год528113235
23504 Прочие расходы за предыдущий год1323531
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-522-7771449
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7771497-793
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год832180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-522-8601449
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8601279-793

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Городская типография 1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Городская типография 1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Городская типография 1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-522)/Стоимость активов (3889) = -13.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Городская типография 1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-988)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4908+0+0) = -20.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Городская типография 1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-988)/Выручка (3920) = -25.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Городская типография 1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-522)/Выручка (3920) = -13.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Городская типография 1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Городская типография 1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Городская типография 1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Городская типография 1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Городская типография 1

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.188

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.473

Х5 = Выручка/Активы = 1.008

Индекс Альтмана Z = 1.23

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Городская типография 1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (-25.2%), рентабельность компании (-13.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Городская типография 1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить