Общество с ограниченной ответственностью "Лемакс" ИНН:1001210411 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83743782 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6362046687
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года611687592
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года205917057
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1705713
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26953751694
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2316694605
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26953751694
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2316694605
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22633751593
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2137593509
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4320101
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17910196
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4320101
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17910196
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26953751694
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2316694605
21103 Выручка за отчетный год515854133255
21104 Выручка за предыдущий год541332553171
21203 Себестоимость продаж за отчетный год485439962886
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год538528862863
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3041417369
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28369308
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3041417369
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28369308
23403 Прочие доходы за отчетный год184000
23404 Прочие доходы за предыдущий год40000
23503 Прочие расходы за отчетный год905367
23504 Прочие расходы за предыдущий год1306727
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2321764302
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год298302281
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1251764302
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год119302281

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лемакс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лемакс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лемакс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (125)/Стоимость активов (2695) = 4.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лемакс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (304)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4854+0+0) = 6.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лемакс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (304)/Выручка (5158) = 5.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лемакс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (125)/Выручка (5158) = 2.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лемакс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лемакс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лемакс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лемакс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лемакс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.84

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.238

Индекс Альтмана Z = 11.738

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лемакс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.77), коэффициент быстрой ликвидности (6.24), коэффициент текущей ликвидности (6.24), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (5.89%), рентабельность компании (2.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лемакс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить