ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД "СТЕЛС" ИНН:1001210429 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83744212 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года820455200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года90100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7740340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9018271195
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8271195540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9018271195
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8271195540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4533104
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33104-5
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8567941091
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7941091545
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8567941091
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7941091545
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9018271195
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8271195540
21103 Выручка за отчетный год6805982310036
21104 Выручка за предыдущий год98231003615640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год665596589883
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9658988315540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год150165153
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год165153100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год150165153
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год165153100
23503 Прочие расходы за отчетный год12114673
23504 Прочие расходы за предыдущий год14673115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год291980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1980-15
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-6-4-16
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-4-160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год352396
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2396-15

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД СТЕЛС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД СТЕЛС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД СТЕЛС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (901) = 3.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД СТЕЛС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6655+0+0) = 2.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД СТЕЛС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (150)/Выручка (6805) = 2.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД СТЕЛС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (6805) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД СТЕЛС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД СТЕЛС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД СТЕЛС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД СТЕЛС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД СТЕЛС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Индекс Альтмана Z = 0.726

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД СТЕЛС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (2.2%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД СТЕЛС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить