Общество с ограниченной ответственностью "Нордспецавтоматика плюс" ИНН:1001210637 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83743595 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19188362
12104 Запасы на конец предыдущего года188362123
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года550042651479
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42651479946
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года203823505359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года235053594798
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года755768037200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года680372005867
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года755768037200
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года680372005867
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года716450034679
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года500346793898
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года717450134689
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года501346893908
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3831790913
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17909131059
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38317902511
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года179025111959
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года755768037200
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года680372005867
21103 Выручка за отчетный год187252652925705
21104 Выручка за предыдущий год26529257050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год172742463920255
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24639202550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год145118905450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год189054500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год145118905450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год189054500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год145118905450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год189054500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год562796771
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7967710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88910944679
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год109446790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год88910944679
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год109446790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нордспецавтоматика плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нордспецавтоматика плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нордспецавтоматика плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (889)/Стоимость активов (7557) = 11.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нордспецавтоматика плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1451)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17274+0+0) = 8.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нордспецавтоматика плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1451)/Выручка (18725) = 7.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нордспецавтоматика плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (889)/Выручка (18725) = 4.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нордспецавтоматика плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нордспецавтоматика плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нордспецавтоматика плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нордспецавтоматика плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нордспецавтоматика плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.949

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.192

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.731

Х5 = Выручка/Активы = 2.478

Индекс Альтмана Z = 11.717

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нордспецавтоматика плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.32), коэффициент быстрой ликвидности (19.68), коэффициент текущей ликвидности (19.73), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (7.75%), рентабельность компании (4.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нордспецавтоматика плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить