Общество с ограниченной ответственностью "Стил Ком" ИНН:1001211060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87980151 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27217051060
11504 Основные средства на конец предыдущего года70510600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27217051060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года70510600
12103 Запасы на конец отчетного года543653223130
12104 Запасы на конец предыдущего года532231301365
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1187867683099
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года676830993695
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года345326171180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26171180201
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20767147077409
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1470774095261
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23488154128469
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1541284695261
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19512121204520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1212045201385
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года397632923074
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года329230743197
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года397632923120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года329231203876
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23488154128469
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1541284695261
21103 Выручка за отчетный год617766359726712
21104 Выручка за предыдущий год635972671213625
21203 Себестоимость продаж за отчетный год500264914422322
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год491442232211423
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11750144534390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1445343902202
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11750144534390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1445343902202
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15480104
23403 Прочие доходы за отчетный год3813781683
23404 Прочие доходы за предыдущий год37816830
23503 Прочие расходы за отчетный год3345262110
23504 Прочие расходы за предыдущий год5262110183
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11797141513883
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1415138831915
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22052850748
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2850748394
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9592113013135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1130131351521

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стил Ком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стил Ком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стил Ком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9592)/Стоимость активов (23488) = 40.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стил Ком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11750)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50026+0+0) = 23.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стил Ком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11750)/Выручка (61776) = 19.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стил Ком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9592)/Выручка (61776) = 15.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стил Ком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стил Ком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стил Ком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стил Ком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стил Ком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.715

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.408

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.502

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.907

Индекс Альтмана Z = 14.546

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стил Ком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.87), коэффициент быстрой ликвидности (3.86), коэффициент текущей ликвидности (5.22), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (19.02%), рентабельность компании (15.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стил Ком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить