Общество с ограниченной ответственностью " Хит-Мебель" ИНН:1001211863 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87981044 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года315371444
11504 Основные средства на конец предыдущего года53714442347
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года315371444
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года53714442347
12103 Запасы на конец отчетного года142941558220888
12104 Запасы на конец предыдущего года155822088817969
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1355994024423
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года940344234574
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82219400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года219400574
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года279352520325711
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года252042571123117
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года279662574027155
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года257402715525464
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202931889120055
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года188902005518987
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года96234533723
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года345337232067
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года96234533723
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года345337232067
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года324914000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года140000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года346219963377
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года199633774410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года671133963377
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года339633774410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года279662574027155
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года257402715525464
21103 Выручка за отчетный год122443684049298
21104 Выручка за предыдущий год36840492980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год115313647946815
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36038468150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7133612483
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год80224830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7133612483
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год80224830
23303 Проценты к уплате за отчетный год386680546
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6805460
23403 Прочие доходы за отчетный год8684824
23404 Прочие доходы за предыдущий год48240
23503 Прочие расходы за отчетный год255579397
23504 Прочие расходы за предыдущий год5783970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год940-8501564
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-40815640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год940-11681068
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-40810680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Хит-Мебель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Хит-Мебель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Хит-Мебель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (940)/Стоимость активов (27966) = 3.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Хит-Мебель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (713)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11531+0+0) = 6.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Хит-Мебель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (713)/Выручка (12244) = 5.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Хит-Мебель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (940)/Выручка (12244) = 7.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Хит-Мебель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Хит-Мебель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Хит-Мебель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Хит-Мебель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Хит-Мебель

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.875

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.645

Х5 = Выручка/Активы = 0.438

Индекс Альтмана Z = 2.31

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.31<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Хит-Мебель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.03), коэффициент текущей ликвидности (4.16), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (5.82%), рентабельность компании (7.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Хит-Мебель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить