Общество с ограниченной ответственностью "Д-ЛогистикА" ИНН:1001211990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87981104 ОКВЭД:51.34.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13204276
11504 Основные средства на конец предыдущего года204276349
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13204276
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года204276349
12103 Запасы на конец отчетного года224573
12104 Запасы на конец предыдущего года457320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95811601681
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11601681339
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года76298245
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29824524
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105615031999
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15031999383
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106917072275
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17072275732
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2877-2630-2089
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2630-2089-1239
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года394243374364
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года433743641971
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года394243374364
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года433743641971
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106517072275
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17072275732
21103 Выручка за отчетный год132512055719158
21104 Выручка за предыдущий год20557191580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год133282079620009
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20796200090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-77-239-851
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-239-8510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-77-239-851
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-239-8510
23403 Прочие доходы за отчетный год18822
23404 Прочие доходы за предыдущий год220
23503 Прочие расходы за отчетный год2261031
23504 Прочие расходы за предыдущий год10310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-115-340-850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-340-8500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год132200174
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2001740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-247-540-1024
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-540-10240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Д-ЛогистикА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Д-ЛогистикА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Д-ЛогистикА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-247)/Стоимость активов (1069) = -23.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Д-ЛогистикА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-77)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13328+0+0) = -0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Д-ЛогистикА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-77)/Выручка (13251) = -0.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Д-ЛогистикА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-247)/Выручка (13251) = -1.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Д-ЛогистикА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Д-ЛогистикА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Д-ЛогистикА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Д-ЛогистикА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Д-ЛогистикА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.7

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.73

Индекс Альтмана Z = -19.957

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Д-ЛогистикА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-2.7), рентабельность продукции (-0.58%), рентабельность компании (-1.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Д-ЛогистикА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить