Общество с ограниченной ответственностью "Вирго" ИНН:1001212031 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87981179 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41024317
11504 Основные средства на конец предыдущего года43174422
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года41024317
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года43174422
12103 Запасы на конец отчетного года1508484
12104 Запасы на конец предыдущего года484639
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30801026
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1026968
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2160104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67481614
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16141657
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108505931
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59316079
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года53694926
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49265196
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года46500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года46500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года44264
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года389941
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года941813
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8311005
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1005883
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108505931
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59316079
21103 Выручка за отчетный год44345480
21104 Выручка за предыдущий год54805651
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35126113
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61135357
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год922-633
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-633294
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год922-633
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-633294
23403 Прочие доходы за отчетный год224528
23404 Прочие доходы за предыдущий год5283
23503 Прочие расходы за отчетный год262374
23504 Прочие расходы за предыдущий год37436
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год884-479
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-479244
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4363
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6361
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год841-542
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-542183

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вирго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вирго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вирго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (841)/Стоимость активов (10850) = 7.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вирго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (922)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3512+0+0) = 26.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вирго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (922)/Выручка (4434) = 20.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вирго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (841)/Выручка (4434) = 18.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вирго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вирго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вирго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вирго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вирго

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.586

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.98

Индекс Альтмана Z = 5.672

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вирго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.6), коэффициент быстрой ликвидности (6.31), коэффициент текущей ликвидности (8.12), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (20.79%), рентабельность компании (18.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вирго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить