Общество с ограниченной ответственностью "ПРИПЯТЬ" ИНН:1001212105 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24831591 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32404754
11504 Основные средства на конец предыдущего года40475462
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года18181818
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года18181818
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5058650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5865720
12103 Запасы на конец отчетного года15624341134
12104 Запасы на конец предыдущего года24341134475
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2573340519192461
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3405191924612390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47827192195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года271921950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3207391928810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3919288126900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3257397729462762
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3977294627622945
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2906284823742007
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2848237420071852
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50401515
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40151515
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3011089557740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10895577401078
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35111295720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11295727550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3257397729462762
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3977294627622945
21103 Выручка за отчетный год2482641280673583
21104 Выручка за предыдущий год6412806735831646
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2401593775973384
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5937759733841552
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год814754700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4754701990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год814754700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4754701990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год814754700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4754701990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16959440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год95944019
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65380376159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38037615975

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРИПЯТЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРИПЯТЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРИПЯТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65)/Стоимость активов (3257) = 2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРИПЯТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (81)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2401+0+0) = 3.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРИПЯТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (81)/Выручка (2482) = 3.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРИПЯТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65)/Выручка (2482) = 2.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРИПЯТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРИПЯТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРИПЯТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРИПЯТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРИПЯТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.892

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.279

Индекс Альтмана Z = 14.778

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРИПЯТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.36), коэффициент быстрой ликвидности (8.74), коэффициент текущей ликвидности (9.19), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (3.26%), рентабельность компании (2.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРИПЯТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить