Общество с ограниченной ответственностью Компания " Тандем" ИНН:1001212137 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87981506 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года143761
11504 Основные средства на конец предыдущего года37610
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года143761
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года37610
12103 Запасы на конец отчетного года241235176
12104 Запасы на конец предыдущего года2351760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года148076
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58640971
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40971116
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года975644323
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года644323148
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года989681384
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года681384148
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года961597308
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года597308105
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года288460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года846043
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года288476
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года847643
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года989681384
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года681384148
21103 Выручка за отчетный год276428631539
21104 Выручка за предыдущий год286315390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год233224361260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год243612600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год432427279
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4272790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год432427279
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4272790
23403 Прочие доходы за отчетный год77210
23404 Прочие доходы за предыдущий год721030
23503 Прочие расходы за отчетный год1615572
23504 Прочие расходы за предыдущий год1557236
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год423344217
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год344217-6
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год595514
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год55140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год364289203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год289203-6

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания  Тандем

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания  Тандем

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания  Тандем

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (364)/Стоимость активов (989) = 36.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания  Тандем

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (432)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2332+0+0) = 18.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания  Тандем

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (432)/Выручка (2764) = 15.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания  Тандем

Рентабельность компании

Чистая прибыль (364)/Выручка (2764) = 13.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания  Тандем

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 34.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания  Тандем

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания  Тандем

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 20.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания  Тандем

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания  Тандем

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.958

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.368

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.428

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 34.321

Индекс Альтмана Z = 46.397

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания  Тандем

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (20.93), коэффициент быстрой ликвидности (26.21), коэффициент текущей ликвидности (34.82), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (15.63%), рентабельность компании (13.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания  Тандем

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить