Общество с ограниченной ответственностью "Ресурс-плюс" ИНН:1001212465 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87982032 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года282282
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года282282
12103 Запасы на конец отчетного года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20812278
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22782019
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1034
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3427
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20922312
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23122046
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20922594
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25942328
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15432248
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22482309
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года549346
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34619
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года549346
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34619
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20922594
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25942328
21103 Выручка за отчетный год34623303
21104 Выручка за предыдущий год33034585
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40083254
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32543784
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-54649
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49801
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-54649
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49801
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-53649
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49786
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3832
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3241
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-57417
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17745
41103 Поступления – всего за отчетный год38670
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год38290
41193 Прочие поступления за отчетный год380
41203 Платежи – всего за отчетный год38910
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8240
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год21020
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год320
41293 Прочие платежи за отчетный год9330
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-240
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-574)/Стоимость активов (2092) = -27.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-546)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4008+0+0) = -13.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-546)/Выручка (3462) = -15.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-574)/Выручка (3462) = -16.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.738

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.274

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.256

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.811

Индекс Альтмана Z = 5.179

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (3.81), коэффициент текущей ликвидности (3.81), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (-15.77%), рентабельность компании (-16.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить