ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМФОРТ-СЕРВИС" ИНН:1001212786 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87982747 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12631315827
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1315827293
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62701
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7017
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13251385828
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1385828300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13251385828
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1385828299
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13231381822
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1381822296
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года146
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года463
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года146
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года463
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13251385828
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1385828299
21103 Выручка за отчетный год632883826
21104 Выручка за предыдущий год8838260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год256270259
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2702590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год376613567
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6135670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год376613567
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6135670
23503 Прочие расходы за отчетный год335441
23504 Прочие расходы за предыдущий год54410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год343559526
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5595260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год343559526
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5595260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (343)/Стоимость активов (1325) = 25.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (376)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (256+0+0) = 146.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (376)/Выручка (632) = 59.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (343)/Выручка (632) = 54.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1325

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1325

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.259

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.259

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1323

Индекс Альтмана Z = 1398.288

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (62), коэффициент быстрой ликвидности (1325), коэффициент текущей ликвидности (1325), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (59.49%), рентабельность компании (54.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить