Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная компания "Локомотив" ИНН:1001213099 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87983215 ОКВЭД:63.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года108013611641
11504 Основные средства на конец предыдущего года136116411922
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года108013611641
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года136116411922
12103 Запасы на конец отчетного года107367631149
12104 Запасы на конец предыдущего года67631149745
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года510345701970
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года457019704449
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2203144345
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14434527
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8379127763164
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1277631645221
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9459141374805
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1413748057143
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года839673843666
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года738436666408
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106367531139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67531139735
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года106367531139
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67531139735
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9459141374805
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1413748057143
21103 Выручка за отчетный год371043094624390
21104 Выручка за предыдущий год309462439027880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год337882531721688
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год253172168822595
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год331656292702
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год562927025285
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год331656292702
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год562927025285
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год331656292702
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год562927025285
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14011059732
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1059732836
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год191545701970
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год457019704449

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Локомотив

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Локомотив

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Локомотив

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1915)/Стоимость активов (9459) = 20.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Локомотив

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3316)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33788+0+0) = 9.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Локомотив

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3316)/Выручка (37104) = 8.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Локомотив

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1915)/Выручка (37104) = 5.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Локомотив

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Локомотив

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Локомотив

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Локомотив

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Локомотив

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.773

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.202

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.351

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.898

Индекс Альтмана Z = 16.381

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Локомотив

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.07), коэффициент быстрой ликвидности (6.87), коэффициент текущей ликвидности (7.88), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (8.94%), рентабельность компании (5.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания Локомотив

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить