Общество с ограниченной ответственностью " Транспортная компания 2" ИНН:1001213370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87983741 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года33561300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1277276316668373
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2763166683675514
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5550
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8820663222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20663222344
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1370312329470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3123294785950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13703123310211907
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года312331021190711157
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6255655120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5655127630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года635575522773
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года575522773374
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4682268219510196
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года226821951019610110
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года468226821950
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года22682195101960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года267280385938
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года280385938673
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2672803850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2803859380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13703123310211907
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года312331021190711157
21103 Выручка за отчетный год763101713453239
21104 Выручка за предыдущий год1017134532393781
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67095211943095
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год952119430953767
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год93651510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год651511440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год93651510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год651511440
23403 Прочие доходы за отчетный год1525131913633
23404 Прочие доходы за предыдущий год131913633450
23503 Прочие расходы за отчетный год1535122297278
23504 Прочие расходы за предыдущий год12229727812
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8366-2330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год66-2334990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17130100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год130090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6653-251399
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53-251399362
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-6000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6053-2510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год53-2513990
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31565000
32008 Величина капитала на 31575000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)60000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)60000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31625000
33008 Величина капитала на 31635000
36003 Чистые активы на 31635000
36004 Чистые активы на 31575000
41103 Поступления – всего за отчетный год3904000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3559000
41193 Прочие поступления за отчетный год345000
41203 Платежи – всего за отчетный год2036000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1678000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год125000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год12000
41293 Прочие платежи за отчетный год221000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1868000
43203 Платежи – всего за отчетный год1800000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1800000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1800000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период68000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Транспортная компания 2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Транспортная компания 2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Транспортная компания 2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (1370) = 4.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Транспортная компания 2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (93)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (670+0+0) = 13.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Транспортная компания 2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (93)/Выручка (763) = 12.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Транспортная компания 2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (763) = 8.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Транспортная компания 2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Транспортная компания 2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Транспортная компания 2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Транспортная компания 2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Транспортная компания 2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.805

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.864

Индекс Альтмана Z = 6.754

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Транспортная компания 2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (5.11), коэффициент текущей ликвидности (5.11), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (12.19%), рентабельность компании (8.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Транспортная компания 2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить