Общество с ограниченной ответственностью "Комфорт" ИНН:1001213765 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87984060 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20332
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33310
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35466
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35467
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46710
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года533
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года533
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35467
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46710
21103 Выручка за отчетный год111802
21104 Выручка за предыдущий год8020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год111441
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8020
22203 Управленческие расходы за отчетный год1460
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-35441
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4410
23503 Прочие расходы за отчетный год975
23504 Прочие расходы за предыдущий год140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-132436
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-132436
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-132)/Стоимость активов (35) = -377.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+146) = -23.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-35)/Выручка (111) = -31.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-132)/Выручка (111) = -118.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.857

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.771

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.771

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6

Индекс Альтмана Z = -25.713

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4), коэффициент быстрой ликвидности (4), коэффициент текущей ликвидности (7), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (-31.53%), рентабельность компании (-118.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить