Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания " ПРОФ-Менеджмент" ИНН:1001213885 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87984504 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12103 Запасы на конец отчетного года202202177
12104 Запасы на конец предыдущего года202177305
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46103
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10315
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62732
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7325
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года310219217
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года219217325
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года320229227
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года229227335
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года296214197
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года214197-189
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года306224207
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года224207-179
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52062
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года520514
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года320229227
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года229227335
21103 Выручка за отчетный год9616771355
21104 Выручка за предыдущий год67713551168
21203 Себестоимость продаж за отчетный год815631911
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6319111076
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14646444
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4644492
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14646444
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4644492
23503 Прочие расходы за отчетный год800
23504 Прочие расходы за предыдущий год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13846444
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3744492
24603 Прочее за отчетный год562040
24604 Прочее за предыдущий год204036
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8217386
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1738635
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8217386
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1738635

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания  ПРОФ-Менеджмент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания  ПРОФ-Менеджмент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания  ПРОФ-Менеджмент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (82)/Стоимость активов (320) = 25.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания  ПРОФ-Менеджмент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (815+0+0) = 17.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания  ПРОФ-Менеджмент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (146)/Выручка (961) = 15.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания  ПРОФ-Менеджмент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (82)/Выручка (961) = 8.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания  ПРОФ-Менеджмент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания  ПРОФ-Менеджмент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания  ПРОФ-Менеджмент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания  ПРОФ-Менеджмент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания  ПРОФ-Менеджмент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.925

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.256

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.431

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.857

Индекс Альтмана Z = 32.749

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания  ПРОФ-Менеджмент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.43), коэффициент быстрой ликвидности (7.71), коэффициент текущей ликвидности (22.14), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (15.19%), рентабельность компании (8.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания  ПРОФ-Менеджмент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить