ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОНЕГОФОРЕСТ" ИНН:1001214399 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87985119 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12963542
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3542100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2029
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13173571
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3571100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13173571
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3571100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года210210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года210100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1486-1121
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1276-911
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-929100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года163372
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24304111
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25934482
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13173571
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3571100
21103 Выручка за отчетный год2828156400
21104 Выручка за предыдущий год564000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2553553690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год536900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27462710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11750
22203 Управленческие расходы за отчетный год19033761
22204 Управленческие расходы за предыдущий год37610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-332-1051
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10510
23303 Проценты к уплате за отчетный год352
23304 Проценты к уплате за предыдущий год520
23404 Прочие доходы за предыдущий год380
23503 Прочие расходы за отчетный год1274
23504 Прочие расходы за предыдущий год740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-347-1122
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11390
24604 Прочее за предыдущий год420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-347-1122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-347-1122
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11810
32003 Величина капитала на 312100
32007 Величина капитала на 31-11390
32008 Величина капитала на 31-9290
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3470
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3470
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3470
33218 Убыток (ИТОГО)3470
33003 Величина капитала на 312100
33007 Величина капитала на 31-14860
33008 Величина капитала на 31-12760
36003 Чистые активы на 31-13860
36004 Чистые активы на 31-9290
41103 Поступления – всего за отчетный год352460
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год348370
41193 Прочие поступления за отчетный год4090
41203 Платежи – всего за отчетный год349240
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год331470
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7190
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год350
41293 Прочие платежи за отчетный год10230
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3220
43103 Поступления – всего за отчетный год1630
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1630
43203 Платежи – всего за отчетный год4850
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1100
43293 Прочие платежи за отчетный год3750
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГОФОРЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГОФОРЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГОФОРЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-347)/Стоимость активов (1317) = -26.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГОФОРЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-332)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25535+1175+1903) = -1.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГОФОРЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-332)/Выручка (28281) = -1.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГОФОРЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-347)/Выручка (28281) = -1.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГОФОРЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГОФОРЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГОФОРЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГОФОРЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.97

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГОФОРЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.845

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.263

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.263

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.492

Индекс Альтмана Z = -8.685

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГОФОРЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (-0.97), рентабельность продукции (-1.17%), рентабельность компании (-1.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГОФОРЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить