Общество с ограниченной ответственностью "Онегонефть" ИНН:1001214800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87985906 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2521284842813407
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2848428134065847
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1195959118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59591181
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2640290743400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2907434035250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2640290743403525
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2907434035255850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2922412380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2412381710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года302251248182
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года251248181214
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года240843684311
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2408436840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2338241532492660
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2415324926605325
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2338241532490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2415324926600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2640290743403525
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2906434035255850
21103 Выручка за отчетный год2616181683052634440
21104 Выручка за предыдущий год18168305263444051551
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2274177272951634301
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17727295163358251397
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34244110100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44110108580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1803156770
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3156777190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1621263330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1263331390
23303 Проценты к уплате за отчетный год1180135128
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8013512853
23403 Прочие доходы за отчетный год43000
23503 Прочие расходы за отчетный год143186910
23504 Прочие расходы за предыдущий год18691018
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51281290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2812910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год106260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год630023
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41221031
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2299182
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41221030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год229910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Онегонефть

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Онегонефть

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Онегонефть

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41)/Стоимость активов (2640) = 1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Онегонефть

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (162)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2274+180+0) = 6.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Онегонефть

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (162)/Выручка (2616) = 6.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Онегонефть

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41)/Выручка (2616) = 1.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Онегонефть

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онегонефть

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онегонефть

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онегонефть

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Онегонефть

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.129

Индекс Альтмана Z = 1.063

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Онегонефть

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (6.19%), рентабельность компании (1.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Онегонефть

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить