Общество с ограниченной ответственностью "Производственное объединение "Алтех" ИНН:1001214840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87985958 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года642952312989
12104 Запасы на конец предыдущего года52312989272
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года750320462304
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года194423040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50126521
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года265211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1443375425314
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74405314273
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1443375425314
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74395314976
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-456-857-480
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-740-480-1149
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года43913692002
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года43913692002
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1489079602465
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года77402465123
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1489079604425
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года77404425123
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1443375425314
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74395314976
21103 Выручка за отчетный год20823159288139
21104 Выручка за предыдущий год1592881390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20365156657379
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1550973790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год458263760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4197600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год458263760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4197600
23403 Прочие доходы за отчетный год3033548
23404 Прочие доходы за предыдущий год335480
23503 Прочие расходы за отчетный год9575637
23504 Прочие расходы за предыдущий год756370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год393221671
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3776710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год80473
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год313174668
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3306680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Алтех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Алтех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Алтех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (313)/Стоимость активов (14433) = 2.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Алтех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (458)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20365+0+0) = 2.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Алтех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (458)/Выручка (20823) = 2.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Алтех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (313)/Выручка (20823) = 1.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Алтех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Алтех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Алтех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Алтех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Алтех

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.031

Индекс Альтмана Z = 0.011

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Алтех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (2.2%), рентабельность компании (1.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение Алтех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить