Общество с ограниченной ответственностью "Форсаж авто" ИНН:1001214857 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87986018 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8782828
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года828286
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8782820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8282100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года87828210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8282107
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года635657-133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5657-133-170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24262534
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26253434
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2426250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2625430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года87828210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8282107
21103 Выручка за отчетный год128201355222
21104 Выручка за предыдущий год201355222283
21203 Себестоимость продаж за отчетный год97166138150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год166138150187
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31352170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35217720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31352170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35217720
23503 Прочие расходы за отчетный год18283027
23504 Прочие расходы за предыдущий год28302734
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1371970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7197450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6988
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9887
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7-218937
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-21893755

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Форсаж авто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Форсаж авто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Форсаж авто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (87) = 8.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Форсаж авто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (97+0+0) = 31.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Форсаж авто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31)/Выручка (128) = 24.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Форсаж авто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (128) = 5.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Форсаж авто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форсаж авто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форсаж авто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форсаж авто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Форсаж авто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.724

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.149

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.625

Индекс Альтмана Z = 8.768

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Форсаж авто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.63), коэффициент текущей ликвидности (3.63), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (24.22%), рентабельность компании (5.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Форсаж авто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить