Общество с ограниченной ответственностью "Желдоринвест" ИНН:1001214945 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87986202 ОКВЭД:63.21.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года232320
12104 Запасы на конец предыдущего года232020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года191719811862
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года198118622283
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года332
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года194020071885
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200718852305
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года194020071885
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года200718852306
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года179518371762
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года183717622166
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года145170123
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года170123139
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года145170123
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года170123139
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года194020071885
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года200718852306
21104 Выручка за предыдущий год7085740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36612956
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6129560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3696-382
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96-3820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3696-382
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год96-3820
23503 Прочие расходы за отчетный год52122
23504 Прочие расходы за предыдущий год21220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4175-404
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год75-4040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4175-404
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75-4040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Желдоринвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Желдоринвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Желдоринвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-41)/Стоимость активов (1940) = -2.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Желдоринвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Желдоринвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-36)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Желдоринвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-41)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Желдоринвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Желдоринвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Желдоринвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Желдоринвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Желдоринвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.925

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.379

Индекс Альтмана Z = 18.856

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Желдоринвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (13.22), коэффициент текущей ликвидности (13.38), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (10.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Желдоринвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить