Общество с ограниченной ответственностью "Белиском" ИНН:1001214960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87986403 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1300
11503 Основные средства на конец отчетного года7184196099193
11504 Основные средства на конец предыдущего года41860991933450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7184196110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года41961191930
12103 Запасы на конец отчетного года113388756415392934728
12104 Запасы на конец предыдущего года75641539293472822843
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года313100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24740267803075923737
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26780307592373721498
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4804474
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года804474172
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года138132102532851660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10253285166584690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1388501029518577767662
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года102951857776766247963
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8124708460460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7084604653970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8134709460565407
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7094605654072650
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1100111011104010
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1110111040101110
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2725240
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2624240
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1127113611340
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1136113440340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4245000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года125344947217858758221
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94721785875822144203
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12958994721785870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9472178587582210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1388501029518577767662
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года102951857776766247963
21103 Выручка за отчетный год45429401894419547495
21104 Выручка за предыдущий год40189441954749538170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43982388784290443230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38878429044323037204
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1447131112910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1311129142650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1447131112910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1311129142650
23403 Прочие доходы за отчетный год21108143297
23503 Прочие расходы за отчетный год357138140651
23504 Прочие расходы за предыдущий год13814065154
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1301129811700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1298117034320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год260260234233
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год260234191238
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год104010389363199
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10389363199674
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год104010389360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год103893631990
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 317084000
32008 Величина капитала на 317094000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1040000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1040000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1040000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1040000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 318124000
33008 Величина капитала на 318134000
36003 Чистые активы на 318134000
36004 Чистые активы на 317095000
41103 Поступления – всего за отчетный год61810000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год57565000
41193 Прочие поступления за отчетный год4245000
41203 Платежи – всего за отчетный год61806000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год53669000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год759000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год260000
41293 Прочие платежи за отчетный год7118000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Белиском

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Белиском

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Белиском

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1040)/Стоимость активов (138850) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Белиском

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1447)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43982+0+0) = 3.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Белиском

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1447)/Выручка (45429) = 3.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Белиском

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1040)/Выручка (45429) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Белиском

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белиском

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белиском

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белиском

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Белиском

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.092

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.062

Индекс Альтмана Z = 0.752

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Белиском

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (3.19%), рентабельность компании (2.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Белиском

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить