Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛЬСКИЕ СРУБЫ" ИНН:1001215040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87986277 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года113229607
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4329185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32621
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113344633
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7355206
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113344654
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7376253
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-284-470-544
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-483-599-661
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года330555870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года397259328
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16042044
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3978141198
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года490975914
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113344654
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7376253
21103 Выручка за отчетный год568737469095
21104 Выручка за предыдущий год374690953600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год542535878948
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год359890023651
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год262159147
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14893-51
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год262159147
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14893-51
23503 Прочие расходы за отчетный год633030
23504 Прочие расходы за предыдущий год323011
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год199129117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11663-62
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год199129117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11663-62

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КАРЕЛЬСКИЕ СРУБЫ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КАРЕЛЬСКИЕ СРУБЫ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КАРЕЛЬСКИЕ СРУБЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (199)/Стоимость активов (113) = 176.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КАРЕЛЬСКИЕ СРУБЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (262)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5425+0+0) = 4.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КАРЕЛЬСКИЕ СРУБЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (262)/Выручка (5687) = 4.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КАРЕЛЬСКИЕ СРУБЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (199)/Выручка (5687) = 3.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КАРЕЛЬСКИЕ СРУБЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРЕЛЬСКИЕ СРУБЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРЕЛЬСКИЕ СРУБЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРЕЛЬСКИЕ СРУБЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.51

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КАРЕЛЬСКИЕ СРУБЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.513

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.761

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.761

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.715

Индекс Альтмана Z = 0.339

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КАРЕЛЬСКИЕ СРУБЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (-2.51), рентабельность продукции (4.61%), рентабельность компании (3.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КАРЕЛЬСКИЕ СРУБЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить