ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАУФХОЛЛ" ИНН:1001215160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87987093 ОКВЭД:52.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10117272
12104 Запасы на конец предыдущего года1727272
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года176891504511491
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15043114919171
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года597229178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года229178121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года183871544611741
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15444117419364
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183871544611741
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15444117419364
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года173001460011186
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14600111868898
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1087845555
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года844555466
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1087845555
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года844555466
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183871544611741
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15444117419364
21103 Выручка за отчетный год996681127628
21104 Выручка за предыдущий год811276286930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1182774057289
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год740572896485
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1861707339
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год707339445
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1861707339
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год707339445
23403 Прочие доходы за отчетный год472627872036
23404 Прочие доходы за предыдущий год278720362425
23503 Прочие расходы за отчетный год571614
23504 Прочие расходы за предыдущий год1614270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год280834782361
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год347823612600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год280834782361
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год347823612600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАУФХОЛЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАУФХОЛЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАУФХОЛЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2808)/Стоимость активов (18387) = 15.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАУФХОЛЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1861)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11827+0+0) = -15.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАУФХОЛЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1861)/Выручка (9966) = -18.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАУФХОЛЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2808)/Выручка (9966) = 28.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАУФХОЛЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАУФХОЛЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАУФХОЛЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАУФХОЛЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАУФХОЛЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.153

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.153

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.915

Индекс Альтмана Z = 24.411

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАУФХОЛЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (16.82), коэффициент текущей ликвидности (16.92), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-18.67%), рентабельность компании (28.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАУФХОЛЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить