ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРБИТРГАРАНТ" ИНН:1001215427 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87987101 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6215243
11504 Основные средства на конец предыдущего года152430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6215243
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года152430
12103 Запасы на конец отчетного года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16463115366352
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1153663520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года331914714021
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года147140210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года197841300710373
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13007103730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года198461315810416
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13158104160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17369125558747
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1255587470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24776041669
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60416690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24776041669
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60416690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года198461315810416
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13158104160
21103 Выручка за отчетный год422944823086
21104 Выручка за предыдущий год448230860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год486539279
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5392790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год374339432807
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год394328070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год374339432807
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год394328070
23403 Прочие доходы за отчетный год1433172161
23404 Прочие доходы за предыдущий год1721610
23503 Прочие расходы за отчетный год1015060
23504 Прочие расходы за предыдущий год50600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год507540652908
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год406529080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год262258166
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2581660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год481338072742
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год380727420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБИТРГАРАНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБИТРГАРАНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБИТРГАРАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4813)/Стоимость активов (19846) = 24.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБИТРГАРАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3743)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (486+0+0) = 770.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБИТРГАРАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3743)/Выручка (4229) = 88.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБИТРГАРАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4813)/Выручка (4229) = 113.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБИТРГАРАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБИТРГАРАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБИТРГАРАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБИТРГАРАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБИТРГАРАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.872

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.243

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.256

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.012

Индекс Альтмана Z = 15.595

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБИТРГАРАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.34), коэффициент быстрой ликвидности (7.99), коэффициент текущей ликвидности (7.99), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (88.51%), рентабельность компании (113.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБИТРГАРАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить