ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАМЕННЫЙ ЦВЕТОК ПЕТРОЗАВОДСКА" ИНН:1001215635 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87987325 ОКВЭД:26.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года696888
11504 Основные средства на конец предыдущего года688848
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года696888
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года688848
12103 Запасы на конец отчетного года14012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18994769
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4769207
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11197
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года192058100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года58100218
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1989126187
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года126187266
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2041-4364-5865
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4364-4701-3544
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6790617
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6790617
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года335144905435
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года449042713322
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года335144905435
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года449042713322
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1989126187
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года126187266
21103 Выручка за отчетный год951869205565
21104 Выручка за предыдущий год692055650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год710964547801
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год645478010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2409466-2236
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год466-22360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2409466-2236
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год466-22360
23403 Прочие доходы за отчетный год28016
23503 Прочие расходы за отчетный год822829
23504 Прочие расходы за предыдущий год28290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2355438-2249
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год438-22490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70670
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-6700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2285371-2249
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год505-22490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕННЫЙ ЦВЕТОК ПЕТРОЗАВОДСКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕННЫЙ ЦВЕТОК ПЕТРОЗАВОДСКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕННЫЙ ЦВЕТОК ПЕТРОЗАВОДСКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2285)/Стоимость активов (1989) = 114.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕННЫЙ ЦВЕТОК ПЕТРОЗАВОДСКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2409)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7109+0+0) = 33.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕННЫЙ ЦВЕТОК ПЕТРОЗАВОДСКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2409)/Выручка (9518) = 25.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕННЫЙ ЦВЕТОК ПЕТРОЗАВОДСКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2285)/Выручка (9518) = 24.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕННЫЙ ЦВЕТОК ПЕТРОЗАВОДСКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕННЫЙ ЦВЕТОК ПЕТРОЗАВОДСКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕННЫЙ ЦВЕТОК ПЕТРОЗАВОДСКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕННЫЙ ЦВЕТОК ПЕТРОЗАВОДСКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕННЫЙ ЦВЕТОК ПЕТРОЗАВОДСКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.719

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.149

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.506

Х5 = Выручка/Активы = 4.785

Индекс Альтмана Z = 8.699

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕННЫЙ ЦВЕТОК ПЕТРОЗАВОДСКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (-1.03), рентабельность продукции (25.31%), рентабельность компании (24.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМЕННЫЙ ЦВЕТОК ПЕТРОЗАВОДСКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить