ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ОНЕГО-СТРОЙ" ИНН:1001216396 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89660717 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2996361308
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63613082187
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14816
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3006841324
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года68413242189
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3006841324
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68413242189
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21912461214
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24612141966
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2004051
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2004051
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12910
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35843759
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43659223
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48743859
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43759223
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3006841324
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68413242189
21103 Выручка за отчетный год300030003000
21104 Выручка за предыдущий год300030003050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год472235663507
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год356635074349
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1722-566-507
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-566-507-1299
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1722-566-507
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-566-507-1299
23303 Проценты к уплате за отчетный год12910
23304 Проценты к уплате за предыдущий год100
23403 Прочие доходы за отчетный год8180
23404 Прочие доходы за предыдущий год1800
23503 Прочие расходы за отчетный год5028163
23504 Прочие расходы за предыдущий год8163395
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2345-557-670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-557-670-1694
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год929083
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год908399
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2437-647-753
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-647-753-1793

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ОНЕГО-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ОНЕГО-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ОНЕГО-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2437)/Стоимость активов (300) = -812.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ОНЕГО-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1722)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4722+0+0) = -36.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ОНЕГО-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1722)/Выручка (3000) = -57.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ОНЕГО-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2437)/Выручка (3000) = -81.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ОНЕГО-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ОНЕГО-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ОНЕГО-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ОНЕГО-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ОНЕГО-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.193

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -8.123

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -7.817

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.88

Индекс Альтмана Z = -81.201

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ОНЕГО-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (-7.3), рентабельность продукции (-57.4%), рентабельность компании (-81.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ОНЕГО-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить