Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроТрансТест Карелия" ИНН:1001216501 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89660976 ОКВЭД:74.30.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1277739
12104 Запасы на конец предыдущего года7739419
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12785226
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85226255
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года429972553
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года972553357
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6831134818
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11348181031
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6831134825
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11348251057
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2769-254-1553
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-254-1553-2199
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года345213882283
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года138822833111
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года345213882378
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года138823783256
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6831134825
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11348251057
21103 Выручка за отчетный год124821580712253
21104 Выручка за предыдущий год158071225311820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150731472511530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год147251153010258
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-25911082723
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10827231562
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-25911082723
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10827231562
23403 Прочие доходы за отчетный год266460511
23404 Прочие доходы за предыдущий год46051127
23503 Прочие расходы за отчетный год6583466
23504 Прочие расходы за предыдущий год8346695
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23901459768
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14597681494
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год125160122
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год160122120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25151299646
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12996461374

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЕвроТрансТест Карелия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЕвроТрансТест Карелия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЕвроТрансТест Карелия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2515)/Стоимость активов (683) = -368.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЕвроТрансТест Карелия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2591)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15073+0+0) = -17.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЕвроТрансТест Карелия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2591)/Выручка (12482) = -20.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЕвроТрансТест Карелия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2515)/Выручка (12482) = -20.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЕвроТрансТест Карелия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕвроТрансТест Карелия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕвроТрансТест Карелия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕвроТрансТест Карелия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЕвроТрансТест Карелия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.682

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.499

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.802

Индекс Альтмана Z = -62.953

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЕвроТрансТест Карелия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (-4.05), рентабельность продукции (-20.76%), рентабельность компании (-20.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЕвроТрансТест Карелия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить