Общество с ограниченной ответственностью "Модуль-П плюс" ИНН:1001216678 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89660054 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1215741106
12104 Запасы на конец предыдущего года7411061
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1399510141
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года510141112
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111183206
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18320637
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27251434453
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1434453150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27251434453
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1434453150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1664912317
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года912317-33
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года73763122
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года63122107
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32445914
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4591476
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1061522136
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года522136183
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27251434453
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1434453150
21103 Выручка за отчетный год16661148124122
21104 Выручка за предыдущий год1481241227378
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15688140433711
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1404337117242
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год973769411
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год769411136
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год973769411
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год769411136
23403 Прочие доходы за отчетный год11500
23503 Прочие расходы за отчетный год292819
23504 Прочие расходы за предыдущий год281932
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1059741392
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год741392104
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30814644
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1464474
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год751595348
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59534830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Модуль-П плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Модуль-П плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Модуль-П плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (751)/Стоимость активов (2725) = 27.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Модуль-П плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (973)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15688+0+0) = 6.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Модуль-П плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (973)/Выручка (16661) = 5.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Модуль-П плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (751)/Выручка (16661) = 4.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Модуль-П плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модуль-П плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модуль-П плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модуль-П плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Модуль-П плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.881

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.276

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.389

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.568

Индекс Альтмана Z = 10.94

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Модуль-П плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (2.57), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (5.84%), рентабельность компании (4.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Модуль-П плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить