Общество с ограниченной ответственностью "Актив-плюс" ИНН:1001217030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87988773 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11863143786978
11504 Основные средства на конец предыдущего года1437869780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11863143786978
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1437869780
12103 Запасы на конец отчетного года532575494
12104 Запасы на конец предыдущего года5754940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1211127891
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1278910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года123314
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17557351399
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года73513990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13618151148377
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1511483770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1884-1496-509
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1629-5090
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года729880000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года800000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года729880000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года800000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года560063766869
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года637668690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года260422342018
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года236820180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года820486108887
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года874488870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13618151148377
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1511483770
21103 Выручка за отчетный год49131458892
21104 Выручка за предыдущий год14588920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год421619701303
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год197013030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год697-512-411
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-512-4110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год697-512-411
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-512-4110
23303 Проценты к уплате за отчетный год12323650
23304 Проценты к уплате за предыдущий год36500
23403 Прочие доходы за отчетный год112002
23503 Прочие расходы за отчетный год6267011
23504 Прочие расходы за предыдущий год68110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-41-947-420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-945-4200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2144034
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год173340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-255-987-454
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1118-4540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Актив-плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Актив-плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Актив-плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-255)/Стоимость активов (13618) = -1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Актив-плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (697)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4216+0+0) = 16.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Актив-плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (697)/Выручка (4913) = 14.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Актив-плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-255)/Выручка (4913) = -5.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Актив-плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Актив-плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Актив-плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Актив-плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Актив-плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.122

Индекс Альтмана Z = -0.617

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Актив-плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (14.19%), рентабельность компании (-5.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Актив-плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить