Общество с ограниченной ответственностью "ТСЦ-Росшина " ИНН:1001217304 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89661131 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года571931
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57190
12104 Запасы на конец предыдущего года803156540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1725513851262
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года252125120160
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года257125820352059
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1121-8287040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-82870416370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1111-8187141647
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-81871416471699
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11111075544388
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1075544388360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111110755440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10755443880
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года257125820352059
21103 Выручка за отчетный год7472219052587334856
21104 Выручка за предыдущий год21905258733485635071
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6560194861919334917
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19486191932719033582
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год912241966800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2419668076660
22103 Коммерческие расходы за отчетный год949234351830
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2343518352050
22203 Управленческие расходы за отчетный год170161724420
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1617244225220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-207-1541-9450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1541-945-610
23204 Проценты к получению за предыдущий год111500
23403 Прочие доходы за отчетный год230011
23503 Прочие расходы за отчетный год109000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-293-1530-9300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1530-930-500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-293-1532-933-52
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1532-933-521489
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-293-1532-9330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1532-933-520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТСЦ-Росшина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТСЦ-Росшина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТСЦ-Росшина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-293)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТСЦ-Росшина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-207)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6560+949+170) = -2.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТСЦ-Росшина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-207)/Выручка (7472) = -2.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТСЦ-Росшина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-293)/Выручка (7472) = -3.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТСЦ-Росшина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТСЦ-Росшина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТСЦ-Росшина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТСЦ-Росшина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТСЦ-Росшина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТСЦ-Росшина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-2.77%), рентабельность компании (-3.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТСЦ-Росшина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить