Общество с ограниченной ответственностью "Союз-пресс" ИНН:1001217576 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89662254 ОКВЭД:52.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3896331437443395
12104 Запасы на конец предыдущего года3314374433953854
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1418449348
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8449266227
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72623150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года623150138
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года353500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года350820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4144349538240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3495382437930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4144349538243793
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3495382437934219
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-146-740-8120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-740-812-4590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-136-730-802-449
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-730-802-449-873
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4280422546264242
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4225462642425092
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4280422546260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4225462642420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4144349538243793
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3495382437934219
21103 Выручка за отчетный год25650288313178735182
21104 Выручка за предыдущий год28831317873518240410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15525183592056234418
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18359205622203938725
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1012510472112250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1047211225131430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год915810153111270
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1015311127123790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год967319980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год319987640
23403 Прочие доходы за отчетный год8512519
23404 Прочие доходы за предыдущий год51251937
23503 Прочие расходы за отчетный год954120855
23504 Прочие расходы за предыдущий год4120855169
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год880329-850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год329-857280
24603 Прочее за отчетный год2862572680
24604 Прочее за предыдущий год2572683040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59472-353424
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год72-3534241178
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год59472-3530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год72-3534240
32003 Величина капитала на 31100100
32007 Величина капитала на 31-7400-4590
32008 Величина капитала на 31-7300-4490
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))594000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)594000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))594000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)594000
33003 Величина капитала на 31100100
33007 Величина капитала на 31-1460-8120
33008 Величина капитала на 31-1360-8020
36003 Чистые активы на 31-1360-8020
36004 Чистые активы на 31-7300-4490
41103 Поступления – всего за отчетный год256500316680
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год256500315810
41203 Платежи – всего за отчетный год256400316870
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год185530233700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4375050970
41293 Прочие платежи за отчетный год2712032200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год100-190
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период100-190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Союз-пресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Союз-пресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Союз-пресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (594)/Стоимость активов (4144) = 14.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Союз-пресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (967)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15525+9158+0) = 3.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Союз-пресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (967)/Выручка (25650) = 3.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Союз-пресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (594)/Выручка (25650) = 2.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Союз-пресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз-пресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз-пресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз-пресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Союз-пресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.212

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.032

Индекс Альтмана Z = 1.641

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.641<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Союз-пресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (3.77%), рентабельность компании (2.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Союз-пресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить