Общество с ограниченной ответственностью "РК-комплекс" ИНН:1001217600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89662320 ОКВЭД:40.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года203203203
11504 Основные средства на конец предыдущего года203203203
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года203203203
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года203203203
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3829034
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2903450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3829037
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2903752
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года241493240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года493240255
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-154-149-325
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-149-325-459
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года395642565
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года642565714
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года395642565
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года642565714
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года241493240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года493240255
21103 Выручка за отчетный год300300300
21104 Выручка за предыдущий год300300200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год338124166
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год124166150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-38176134
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17613450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-38176134
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17613450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-38176134
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17613450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-38176134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17613450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РК-комплекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РК-комплекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РК-комплекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-38)/Стоимость активов (241) = -15.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РК-комплекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (338+0+0) = -11.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РК-комплекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-38)/Выручка (300) = -12.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РК-комплекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-38)/Выручка (300) = -12.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РК-комплекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РК-комплекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РК-комплекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РК-комплекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.64

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РК-комплекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.481

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.39

Индекс Альтмана Z = -11.702

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РК-комплекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-0.64), рентабельность продукции (-12.67%), рентабельность компании (-12.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РК-комплекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить