Общество с ограниченной ответственностью" Таир" ИНН:1001217784 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87989034 ОКВЭД:51.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9816012695
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42602028024852
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6129248520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года551112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года511120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43632193227659
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6180276590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43632193227659
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6180276590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года263520919559
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5209195590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4100167236869
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года97168690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4100167238100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года97181000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43632193227659
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6180276590
21103 Выручка за отчетный год760974319594
21203 Себестоимость продаж за отчетный год754918019023
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6563571
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6563571
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6563571
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6563457

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Таир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Таир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Таир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (4363) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Таир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (754+0+0) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Таир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (760) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Таир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (760) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Таир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Таир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Таир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Таир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Таир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.064

Индекс Альтмана Z = 0.471

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Таир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.79%), рентабельность компании (0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Таир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить