Общество с ограниченной ответственностью "Форевер" ИНН:1001217985 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87988997 ОКВЭД:22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года332267
12104 Запасы на конец предыдущего года267327
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года146218
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года218178
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1360
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6073
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года491545
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года545578
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года491545
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года545578
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года438463
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года463458
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года453478
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года478473
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года6464
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6464
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года383
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года341
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года383
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года341
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года491545
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года545578
21103 Выручка за отчетный год74885375
21104 Выручка за предыдущий год53753990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70504854
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48543466
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год438521
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год521524
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год438521
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год521524
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год438521
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год521524
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5866
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год6658
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год5866
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год438463
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год463458
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год438463
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год463458
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4380
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4380
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4380
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Форевер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Форевер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Форевер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (438)/Стоимость активов (491) = 89.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Форевер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (438)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7050+0+0) = 6.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Форевер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (438)/Выручка (7488) = 5.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Форевер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (438)/Выручка (7488) = 5.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Форевер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форевер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форевер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форевер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Форевер

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.923

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.892

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.892

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.921

Х5 = Выручка/Активы = 15.251

Индекс Альтмана Z = 24.416

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Форевер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (4.18), коэффициент текущей ликвидности (12.92), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (5.85%), рентабельность компании (5.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Форевер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить