ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРАНЗИТ" ИНН:1001218033 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89662610 ОКВЭД:73.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года36395142
12104 Запасы на конец предыдущего года51422353
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18321570
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года105428
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54817766
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77662931
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54817766
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года77662931
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года412555
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года555143
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1310
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49387042
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71112688
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50697042
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года72112688
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54817766
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года77662931
21103 Выручка за отчетный год38665934
21104 Выручка за предыдущий год59340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30412243
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8253691
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8251389
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1389-12
23403 Прочие доходы за отчетный год3440
23503 Прочие расходы за отчетный год1221496
23504 Прочие расходы за предыдущий год49613
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-52893
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-520
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД ТРАНЗИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД ТРАНЗИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД ТРАНЗИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-52)/Стоимость активов (5481) = -0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД ТРАНЗИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (825)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3041+0+0) = 27.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД ТРАНЗИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (825)/Выручка (3866) = 21.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД ТРАНЗИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-52)/Выручка (3866) = -1.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД ТРАНЗИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД ТРАНЗИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД ТРАНЗИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД ТРАНЗИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД ТРАНЗИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.099

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.081

Индекс Альтмана Z = 0.645

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД ТРАНЗИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (21.34%), рентабельность компании (-1.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД ТРАНЗИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить