Общество с ограниченной ответственностью "Партия" ИНН:1001218259 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89662797 ОКВЭД:51.47.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16108167
11504 Основные средства на конец предыдущего года10816733
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16108167
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10816733
12103 Запасы на конец отчетного года169111635111743
12104 Запасы на конец предыдущего года1635111743785
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года180713281497
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132814971854
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28898766
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года987663390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года190061866613306
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18666133066029
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года190221877413473
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18774134736063
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1352497590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года974980260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1353497598026
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года975980265478
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года33534010950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40109500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года213550054497
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50054497585
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года548890155447
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года90155447585
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года190221877413473
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18774134736063
21103 Выручка за отчетный год420854456943922
21104 Выручка за предыдущий год44569439220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42085445693385
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44569439220
22203 Управленческие расходы за отчетный год37678419370
22204 Управленческие расходы за предыдущий год41937405370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год440726323385
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год263233850
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год1106639
23504 Прочие расходы за предыдущий год66390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год429725673346
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год256733460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год522603495
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6034950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год377519642851
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год196428510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год377519640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год196428510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Партия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Партия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Партия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3775)/Стоимость активов (19022) = 19.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Партия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4407)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+37678) = 11.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Партия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4407)/Выручка (42085) = 10.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Партия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3775)/Выручка (42085) = 8.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Партия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Партия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.887

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.198

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.226

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.466

Индекс Альтмана Z = 10.572

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Партия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (3.46), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (10.47%), рентабельность компании (8.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Партия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить