Общество с ограниченной ответственностью "СМС" ИНН:1001218280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89662900 ОКВЭД:51.64

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1924560570956697
12104 Запасы на конец предыдущего года5605709566976778
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72696721548111170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67215481111703437
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3267369331000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3693310000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14182311632
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23116324648
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2821000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1669916042157920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1604215792178990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16699160421579217899
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16042157921789914863
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1588216025157160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1577815716151180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15892160351572615128
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15788157261512812080
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года224000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8077662771
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года306627712783
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8077660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2546627710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16699160421579217899
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16042157921789914863
21103 Выручка за отчетный год314847134543717903
21104 Выручка за предыдущий год713454371790325401
21203 Себестоимость продаж за отчетный год285296353446014602
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год635344601460224100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29557819770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год78197733010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год27833800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год338000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26774439770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44397733010
23203 Проценты к получению за отчетный год7000
23403 Прочие доходы за отчетный год148000
23503 Прочие расходы за отчетный год2413215298
23504 Прочие расходы за предыдущий год21529829
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4194229250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42292532030
24603 Прочее за отчетный год313000
24604 Прочее за предыдущий год113000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1063095983048
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30959830481021
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1063095980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30959830480
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3115778000
32008 Величина капитала на 3115788000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))104000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)104000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))104000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)104000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3115882000
33008 Величина капитала на 3115892000
36003 Чистые активы на 3115892000
36004 Чистые активы на 3115788000
41103 Поступления – всего за отчетный год216000
41193 Прочие поступления за отчетный год216000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год216000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период216000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СМС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СМС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СМС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (106)/Стоимость активов (16699) = 0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СМС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2677)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28529+278+0) = 9.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СМС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2677)/Выручка (31484) = 8.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СМС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (106)/Выручка (31484) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СМС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СМС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.952

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.693

Индекс Альтмана Z = 27.11

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СМС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.76), коэффициент быстрой ликвидности (10.76), коэффициент текущей ликвидности (16.64), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (8.5%), рентабельность компании (0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СМС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить