Общество с ограниченной ответственностью "Туристическая компания Русский Север" ИНН:1001219245 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89663986 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года303303303
11504 Основные средства на конец предыдущего года3033030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года303303303
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3033030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года421461535009
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года615350090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24262475
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года624750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года445667775084
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года677750840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года475970805387
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года708053870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250-20050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-200500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года87155063832
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года550638320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года363817741505
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года177415050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года450972805337
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года728053370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года475970805387
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года708053870
21103 Выручка за отчетный год606116304344579
21104 Выручка за предыдущий год63043445790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год583925868143222
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58681432220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год221943621357
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год436213570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год221943621357
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год436213570
23303 Проценты к уплате за отчетный год353458498
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4584980
23503 Прочие расходы за отчетный год100535131019
23504 Прочие расходы за предыдущий год351310190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год861391496
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3914960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6564680
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год46800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год205-77496
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-774960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Русский Север

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Русский Север

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Русский Север

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (205)/Стоимость активов (4759) = 4.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Русский Север

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2219)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58392+0+0) = 3.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Русский Север

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2219)/Выручка (60611) = 3.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Русский Север

Рентабельность компании

Чистая прибыль (205)/Выручка (60611) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Русский Север

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Русский Север

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Русский Север

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Русский Север

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Русский Север

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.172

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Индекс Альтмана Z = 2.543

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.543<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Русский Север

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (3.66%), рентабельность компании (0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Русский Север

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить