Общество с ограниченной ответственностью "Автошкола Мастерская Водительского Дела" ИНН:1001219478 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89664141 ОКВЭД:80.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года617507408
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года545408218
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года65919
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года617572417
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года610417237
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года617572637
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года610637699
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-106410-183
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-126210-356
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1590562820
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18726271055
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1681562820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18726271055
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года617572637
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года610637699
21103 Выручка за отчетный год497571904932
21104 Выручка за предыдущий год719049324785
21203 Себестоимость продаж за отчетный год476272804983
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год728049834550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год213-90-51
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-90-51235
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год213-90-51
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-90-51235
23403 Прочие доходы за отчетный год512353
23404 Прочие доходы за предыдущий год2353194
23503 Прочие расходы за отчетный год293120
23504 Прочие расходы за предыдущий год3120433
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год235-98-18
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-98-18-4
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год377149
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год714949
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год198-169-67
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-169-67-53

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автошкола Мастерская Водительского Дела

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автошкола Мастерская Водительского Дела

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автошкола Мастерская Водительского Дела

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (198)/Стоимость активов (617) = 32.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автошкола Мастерская Водительского Дела

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (213)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4762+0+0) = 4.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автошкола Мастерская Водительского Дела

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (213)/Выручка (4975) = 4.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автошкола Мастерская Водительского Дела

Рентабельность компании

Чистая прибыль (198)/Выручка (4975) = 3.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автошкола Мастерская Водительского Дела

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автошкола Мастерская Водительского Дела

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автошкола Мастерская Водительского Дела

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автошкола Мастерская Водительского Дела

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.72

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автошкола Мастерская Водительского Дела

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.577

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.321

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.381

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.633

Индекс Альтмана Z = -7.403

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автошкола Мастерская Водительского Дела

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (-1.72), рентабельность продукции (4.28%), рентабельность компании (3.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автошкола Мастерская Водительского Дела

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить