Общество с ограниченной ответственностью "АлисТур" ИНН:1001219679 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89664493 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2833
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года331
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62362
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года467549
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года754913
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года467548
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года754913
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2910-8
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10-7-8
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года176551
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года655115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года176551
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года655115
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года467548
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года754913
21103 Выручка за отчетный год422223151
21104 Выручка за предыдущий год2231510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17441140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24818211
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1821430
22203 Управленческие расходы за отчетный год2101520
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1521320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год383011
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30110
23503 Прочие расходы за отчетный год131211
23504 Прочие расходы за предыдущий год12110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1800
24603 Прочее за отчетный год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АлисТур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АлисТур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АлисТур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (46) = 45.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АлисТур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (174+0+210) = 9.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АлисТур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (422) = 9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АлисТур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (422) = 4.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АлисТур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АлисТур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АлисТур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АлисТур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АлисТур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.63

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.457

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.543

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.706

Индекс Альтмана Z = 11.063

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АлисТур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (2.12), коэффициент текущей ликвидности (2.71), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (9%), рентабельность компании (4.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АлисТур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить