Общество с ограниченной ответственностью "Форвард" ИНН:1001219929 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89664906 ОКВЭД:70.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года571101
12104 Запасы на конец предыдущего года11011148
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1781714112
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1411218561
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32285
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года285502
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1790615498
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1549820211
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1790615498
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1549820211
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1561211695
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1169514006
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года88
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года84057
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22863795
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37952148
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22943803
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38036205
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1790615498
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1549820211
21103 Выручка за отчетный год2058223852
21104 Выручка за предыдущий год2385220596
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1572017974
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1797418410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48625878
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58782186
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48625878
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год58782186
23403 Прочие доходы за отчетный год60446
23404 Прочие доходы за предыдущий год4460
23503 Прочие расходы за отчетный год933079
23504 Прочие расходы за предыдущий год3079184
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48293245
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32452002
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9112380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3918865
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8652002

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Форвард

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Форвард

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Форвард

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3918)/Стоимость активов (17906) = 21.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Форвард

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4862)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15720+0+0) = 30.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Форвард

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4862)/Выручка (20582) = 23.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Форвард

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3918)/Выручка (20582) = 19.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Форвард

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форвард

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форвард

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форвард

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Форвард

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.872

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.219

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.27

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.806

Индекс Альтмана Z = 15.395

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Форвард

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (7.78), коэффициент текущей ликвидности (7.81), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (23.62%), рентабельность компании (19.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Форвард

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить