ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " МЕБЕЛЬ ДЛЯ ВАС" ИНН:1001220089 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89665407 ОКВЭД:52.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1399482
12104 Запасы на конец предыдущего года4820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1792584
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2040
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32111107
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32111107
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года571-654
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-654-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года581-644
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26301751
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26301751
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32111107
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11070
21103 Выручка за отчетный год49351644
21104 Выручка за предыдущий год16440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1933740
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3002904
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9040
22103 Коммерческие расходы за отчетный год214
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год140
22203 Управленческие расходы за отчетный год16221490
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1378-600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6000
23404 Прочие доходы за предыдущий год70
23503 Прочие расходы за отчетный год4621
23504 Прочие расходы за предыдущий год210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1332-614
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6140
24603 Прочее за отчетный год5029
24604 Прочее за предыдущий год290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1282-643
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1282-643
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МЕБЕЛЬ ДЛЯ ВАС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МЕБЕЛЬ ДЛЯ ВАС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МЕБЕЛЬ ДЛЯ ВАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1282)/Стоимость активов (3211) = 39.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МЕБЕЛЬ ДЛЯ ВАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1378)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1933+2+1622) = 38.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МЕБЕЛЬ ДЛЯ ВАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1378)/Выручка (4935) = 27.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МЕБЕЛЬ ДЛЯ ВАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1282)/Выручка (4935) = 25.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МЕБЕЛЬ ДЛЯ ВАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МЕБЕЛЬ ДЛЯ ВАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МЕБЕЛЬ ДЛЯ ВАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МЕБЕЛЬ ДЛЯ ВАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МЕБЕЛЬ ДЛЯ ВАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.181

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.399

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.415

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.221

Индекс Альтмана Z = 5.509

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МЕБЕЛЬ ДЛЯ ВАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (27.92%), рентабельность компании (25.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МЕБЕЛЬ ДЛЯ ВАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить