Общество с ограниченной ответственностью "ТАПИОЛА ТУР" ИНН:1001220787 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89666789 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года441372337
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года372338335
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года441372339
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года372340337
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года441372339
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года372340337
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года312165224
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16522458
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года303030
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года303050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9917786
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17786229
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129207116
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года207116279
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года441372339
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года372340337
21103 Выручка за отчетный год148518461210
21104 Выручка за предыдущий год184612101380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12461809946
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год180901001
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23937264
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год371210379
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23937264
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год371210379
23503 Прочие расходы за отчетный год606998
23504 Прочие расходы за предыдущий год6880364
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год179-32166
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-31113015
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год147-59166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-58113015
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТАПИОЛА ТУР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТАПИОЛА ТУР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТАПИОЛА ТУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (147)/Стоимость активов (441) = 33.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТАПИОЛА ТУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (239)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1246+0+0) = 19.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТАПИОЛА ТУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (239)/Выручка (1485) = 16.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТАПИОЛА ТУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (147)/Выручка (1485) = 9.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТАПИОЛА ТУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАПИОЛА ТУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАПИОЛА ТУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАПИОЛА ТУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТАПИОЛА ТУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.776

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.406

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.419

Индекс Альтмана Z = 11.444

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТАПИОЛА ТУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.42), коэффициент текущей ликвидности (3.42), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (16.09%), рентабельность компании (9.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТАПИОЛА ТУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить