Общество с ограниченной ответственностью "Реалстрой" ИНН:1001220956 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89667139 ОКВЭД:51.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года122551295513320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года129551332016159
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3937961596
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7961596121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года126481375114916
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года137511491616280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года126481375114916
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137511491616280
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года-162500
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года-281000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-162500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-281002465
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года676881
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6881288
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года142061649317863
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года164931786316836
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года142731656117944
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года165611794417124
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года126481375114916
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137511491616280
21103 Выручка за отчетный год2348190
21104 Выручка за предыдущий год481900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год313941
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-89149
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год91490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-89149
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год91490
23403 Прочие доходы за отчетный год144243212
23404 Прочие доходы за предыдущий год2432120
23503 Прочие расходы за отчетный год262351
23504 Прочие расходы за предыдущий год23510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год110229310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2293100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год110229310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2293100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Реалстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Реалстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Реалстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (110)/Стоимость активов (12648) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Реалстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31+0+0) = -25.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Реалстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8)/Выручка (23) = -34.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Реалстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (110)/Выручка (23) = 478.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Реалстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реалстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реалстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реалстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Реалстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 6.617

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Реалстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-34.78%), рентабельность компании (478.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Реалстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить